こどもNISAは、子どもの資産形成だけでなく「金融リテラシー」を育てるきっかけに
子どもの将来に向けたお金を、どのように準備していくか。使う時期や目的、家計の状況によって考え方はさまざまですが、長い時間をかけて準備できるお金については、資産形成という選択肢もあります。
令和8年度税制改正大綱では、18歳未満の子どもを対象とする新たな非課税投資枠として、こどもNISAの創設が示されました。こどもNISAは、子どもの将来に向けた資産形成を支える制度として期待されています。投資を伴う制度であるため、活用を考える際には、値動きなどのリスクとの付き合い方にも目を向けておきたいところです。制度について考えることは、親自身がお金や投資への理解を深める機会にもなります。子どもが成長したときには、その経験をもとに、お金や投資について親子で話すこともできるでしょう。
こどもNISAとは
こどもNISAとは、2027年1月から導入が見込まれる、18歳未満の子どもを対象とした新たな非課税投資枠です。次世代の資産形成を促進し、大学進学など成人後のライフイベントに伴う資金を備えられるよう、現行NISAのつみたて投資枠の年齢要件が見直される予定です。また、子ども名義でNISA口座を開設でき、年間投資枠は60万円、非課税で保有できる金額の上限は600万円です。投資対象は、現行NISAの「つみたて投資枠」と同様に、長期・積立・分散投資に適した投資信託に限定される見込みです。原則として長期的な資産形成を目的とした制度ですが、子どもが12歳以上の場合には、一定の条件※を満たすことで資金を引き出すことが可能です。引き出しにあたっては、教育費など子どものための使途であることを示す書類を金融機関に提出する必要があり、利用する際には、事前に条件や手続きを確認しましょう。
※子のための使途（学校等の入学金や授業料、生活費等）であり、子が引き出しに同意していること
金融庁「令和8年度税制改正の大綱」の概要（https://www.fsa.go.jp/access/r7/270/270_03.pdf）
NISA利用から見える、お金への関心の変化
2024年から新しいNISAが始まり、NISAの利用は広がっています。野村アセットマネジメント資産運用研究所「Investor Insights 2025（投資信託）―投資信託に関する意識調査2025」（以下、2025年調査）の調査によると、NISA利用者の割合は2024年の13％から、2025年には28％へ上昇しました。特に20代・30代では利用率が32％となっており、若い世代にもNISAの利用が広がっている様子がうかがえます。NISAを始めた人には、意識や行動の変化も見られます。NISA利用者のうち、「株価や為替の値動きを見るようになった」と回答した人は27％、「金融・経済に興味を持つようになった」と回答した人も27％でした。また、「金融商品について興味を持ち、調べるようになった」は19％、「家族・友人とお金について話をするようになった」は15％となっています。
（出所）野村アセットマネジメント資産運用研究所「Investor Insights 2025（投資信託）―投資信託に関する意識調査2025」（https://www.nomura-am.co.jp/corporate/surveys/pdf/20251006_48BDFC71.pdf）
こうした結果を見ると、NISAの利用は、単に非課税制度を使うことにとどまらず、株価や為替、金融商品について関心を持つきっかけにもなっているようです。
こどもNISAも、子どもが小さいうちは親が管理することが中心になるでしょう。まずは親が運用状況を確認し、値動きや投資信託の仕組みに触れておく。子どもが成長したときに、積立の目的や評価額の変動について、親子で話してみてもよいでしょう。
こどもNISAへの関心は、NISA利用者ほど高い
こどもNISAについて「活用したい」と回答した人は、全体では約2割でした。一方で、NISA利用者では約4割が「活用したい」と回答しており、特に20代・30代で関心が高い傾向が見られます。20代・30代は子育て世代にあたる人も多く、教育費をはじめ、子どもの将来に向けたお金の準備を意識し始める時期でもあります。すでにNISAを利用している人は、投資信託や値動き、非課税制度の仕組みに触れているため、こどもNISAについても具体的にイメージしやすいのかもしれません。
（出所）野村アセットマネジメント資産運用研究所Investor Insights 2026（投資信託）速報版（2026.06）
※なお、こどもNISAへの関心については、2026年6月公表の速報版に基づいています。
（https://www.nomura-am.co.jp/amrc/pdf/opinion-survey/20260630_Investor-Insights_flash.pdf）
「時間を味方につける資産形成」こどもNISAで考える長期投資
2025年調査の「長期的な資産形成の意識（投資家・年代別）」では、投資家の42％が「長期的に保有し複利の効果を活用したい」と回答しています。資産形成に取り組む人の中には、長く保有することや複利の効果を意識している人もいます。
こどもNISAは、子どもが小さいうちから資産形成に取り組める点が特徴です。早い時期から始めるほど、運用できる期間を長く確保できます。もちろん、その間には値上がりする時期もあれば、値下がりする時期もあります。
だからこそ、短期的な値動きに一喜一憂するのではなく、時間をかけて見守る姿勢が大切です。こどもNISAを通じて、長期投資の考え方を家庭で確認していきましょう。
（出所）野村アセットマネジメント資産運用研究所「Investor Insights 2025（投資信託）―投資信託に関する意識調査2025」（https://www.nomura-am.co.jp/corporate/surveys/pdf/20251006_48BDFC71.pdf）
知識に加えて、経験から学ぶこと
長期投資や資産形成について考える際には、複利や分散投資といった基本的な考え方にも目を向けておきたいところです。2025年調査で実施された金融リテラシー・テストでは、7問平均の正答率は33％でした。なかでも、長期の資産形成で重要となる「複利」の正答率は20％、「分散投資」は34％にとどまっています。
こうした基本的な考え方を知ることは大切ですが、投資への理解は知識だけで完結するものではありません。実際に値動きに触れることで、投資には増える局面も減る局面もあることが見えてきます。運用状況を確認しながら、なぜ評価額が動いたのかを考える経験は、投資との付き合い方を学ぶうえでも役立ちます。
（出所）野村アセットマネジメント資産運用研究所「Investor Insights 2025（投資信託）―投資信託に関する意識調査2025」（https://www.nomura-am.co.jp/corporate/surveys/pdf/20251006_48BDFC71.pdf）
こどもNISAは、親子で学ぶ「実践教材」
こどもNISAの投資対象となる見込みの投資信託は、お金や投資について考えるうえで、実践的な題材になります。投資信託は、多くの投資家から集めた資金を、国内外の株式や債券などに分散して運用する商品です。月次レポートなどを見ると、組入上位の国・地域や企業などを確認できます。
たとえば、投資先に普段使っている商品やサービスを提供する企業が含まれていれば、投資と日常生活のつながりが見えてきます。「この会社の商品を使っているね」「この国にも投資しているんだね」といった会話から、経済を少し身近に感じられることもあるでしょう。評価額が下がったときも、単に「損をした」と受け止めるだけではなく、背景を確認することが大切です。株式市場全体の動きなのか、為替の影響なのか、金利や物価のニュースと関係があるのか。親自身も調べながら、子どもの年齢に応じて一緒に考えてみるとよいでしょう。分からないことを一緒に調べることも、お金や投資を学ぶ大切な過程です。資産形成の状況を「増えた」「減った」だけで終わらせず、その背景に目を向ける。金融リテラシーは、こうした積み重ねの中でも少しずつ育まれていくものかもしれません。